一般情况下，供应商的开票金额与我们的入库金额是一致的，不过有时也会出现不一致的情况，例如通过金税系统开票出现尾差，或是开票价格大于订单价格。本文介绍如何处理采购发票中的税金差异。

采购订单4500001639收货金额为280.00（上图）。MIRO录入发票时，选中参考行后，系统计算的税金为36.40（下图），如果实际发票中税金不是36.40该如何处理呢？

场景一：税金差异较小，直接录入税金。例如发票金额为316.41，货物净值为280.00，税金为36.41，这种情况下直接在“税额”处录入税金即可。

录入税金后，选择“模拟”，查看模拟凭证如下：

场景二：税金差异较大，手工调整差异。例如发票金额为316.43，货物净值为280.00，税金为36.43，这种情况下需要手工调整税金。如果直接在“税金”处录入36.43，会有什么情况发生呢？

如上图，录入发票金额和税金后，选择“模拟”，系统提示如下错误。

根据税收基础280.00，乘以13%的税率，系统计算出的税金为36.40，实际录入的税金为36.43，相差0.03。事实上，SAP会根据发票净值，结合税率，校验录入的税金，当差异较大时不允许过账。此时该如何处理呢？

由于税金是和税务相关，要保持账证一致，不能在税金和货物净值之间调整差异，此时可以手工录入税金差异。

如上图，首先让SAP自动计算税额36.40，然后点击“总账科目”录入税金差异。

录入税金行后，点击“税务基准”录入税收基础：

在弹出屏幕中点击“确定税务基准”，由系统自动计算基本金额。然后模拟凭证如下：

可以发现，凭证中有两行税金，其中一行为手工录入的税金差异。保存后生成如下发票凭证：

点击“后继凭证”，查看会计凭证如下：

​提醒：在SAP中录入采购发票时，系统会根据货物净值和税率校验录入的税金，当税金差异过大时不允许过账，此时可以手工在“总账科目”处录入税金差异。